怎样计算银行承兑汇票贴现

2019-01-11 15:33 来源:salon365官网

如果按照月利率计算,则贴现计算公式为:汇票面值-汇票面值×月贴现率y%×贴现日至汇票到期日的月数;

 

部分银行是按照天数来计算的,贴现计算公式为:汇票面值-汇票面值×年贴现率x%×(贴现日-承兑汇票到期日)的天数/360。

 

以上公式只是大致的承兑汇票贴现计算公式,实际中,还要根据是否是外地汇票、实际银行托收时间等在计算中加、减天数。最新银行承兑汇票贴现率还要咨询当地银行,这个利率是随时都在变动的。

 

目前银行承兑汇票贴现有个人办理和银行办理,现就商业银行银行承兑汇票的贴现简单说一下:

 

1、银行承兑汇票贴现,是企业手里有一张银行承兑汇票,等钱用到银行去“贴现”,银行按票面金额减去“贴现息”把钱给企业。

 

2、贴现息的计算:假设企业手里有一张2009年7月15日签发银行承兑汇票,金额是100万元,到期日2009年12月15日,企业2009年8月10日到银行要求“贴现”,要与银行签定贴现合同,贴现息的计算公式是:金额×时间×利率=贴现息,100万元×127天×1.88%利率=6632.22元。给企业钱是:100万-6632.22元=993367.78元。

 

说明:

 

(1)时间八月21天+九月30天+十月31天+十一月30天+十二月15天等于127天。

 

(2)利率是各行是按国家票据挂牌价上下浮动定的,如1.88%是年利率,要转换成日利率计算,该日利率是0.000052222/元

 

(3)如天数是年,利率就不转换,天数是月就转换月利率,天数是日就转换为日利率。

 

(4)利率表示:年利率:0/100,月利率0/1000,日利率0/10000%