服务中国会计行业!
您的位置:首页 > 财务软件 > 金蝶 > 正文

金蝶KIS专业版收款与退款的应用程序

2015-07-13 11:12 来源:salon365官网 | salon365官网-中国会计行业门户 | 会计论坛

  在企业实际业务中,由于客户退货、开错支票等原因,经常会发生将已收的款项进行退款这种情况,为保证应收应付工作的正常开展,需要对收款退款详细记载。

  金蝶KIS专业版10.0新增收款退款功能,区分以前版本通过收款单红单进行退款,在收款单单据类型新增“收款退款”一项,能够处理非退货性质的退款,并能支持全部退款和部分退款,退款部分可以继续进行收款,方便客户的日常应用。

  【例5】九州电子有限公司2011年1期开始使用金蝶KIS专业版10.0,本月同新茂科技和百伦斯科技两家公司,发生了收款后全部退款、部分收款和退款后收款、非退货性质的退款四种业务。具体处理业务如下:

  1.全部退款的业务处理

  (1)九州电子有限公司与客户新茂科技签订销售合同,销售手机10台,不含税单价1 000元/台,增值税率为17%,于2011年1月5日出库并开具销售发票。

  操作步骤:单击【销售管理】→【销售发票】,录入销售发票,将单据保存并审核,如图13 -57所示。

  图13 -52 销售发票

  (2)九州电子于2011年1月8日收到新茂科技转来的贷款共计11 700元,结算账户为银行存款。

  操作步骤:单击【应收应付】→【收款单据】,录入收款单据,选择源单为销售发票,将单据保存并审核,如图13 -53所示。

  图13 -53 销售收款

  (3)客户新茂科技由于发现质量问题于2011年1月16日将商品全部退货,九州电子当日开具红字发票和退款单。

  操作步骤:根据原销售发票开具红字销售发票,如图13 -54所示,并关联生成负数收款单,表头收款金额为11 700元,将单据保存并审核,如图13 - 55所示。

  图13 -55 录入负数收款单

 

  2.部分退款的业务处理

  (1)九州电子有限公司与客户百伦斯签订销售合同,销售手提电脑5台,不含税单价3 000元/台,增值税率为17%,于2011年1月10日出库并开具销售发票。

  操作步骤:单击【销售管理】→【销售发票】,录入销售发票,将单据保存并审核,如图13 - 56所示。

  图13-56 销售发票

  (2)九州电子于2011年1月15日收到酉伦斯科技转来的贷款共17 550元,结算账户为银行存款。

  操作步骤:单击【应收应付】→【收款单据】,录入收款单据,或者直接在相应的销售发票界面中,单击【关联】→【生成收款单】,即能自动生成与销售发票对应的收款单,如图13 - 57、13 -58所示。

  收款单默认的日期为销售发票的日期,本案例中修改为2011- 01-15。

  图13 -57 销售发票关联生成收款单

  图13 - 58 修改收款单的日期

  (3)客户百伦斯科技由于收到的商品有部分质量问题,于2011年1月18日退货两台,九州电子干2011年1月20日开具退款单。

  操作步骤:根据原发票开具红字退货发票,修改红字销售发票上的数量为2台(如图13 - 59所示),并生成负数收款单,收款金额为-7 020(3 000×1.17 ×2)元,保存单据供审核,如图13一60所示。

  图13 -59 修改销售数量

  图13-60 部分退款

  3.退款后继续收款的业务处理

  同样继续九州电子和客户百伦斯的业务,2011年1月25日重新补发2台手提电脑给百伦斯科技,百伦斯验货无误后付款7 020元,九州电子于当日开具销售发票和收款单。

  操作步骤:根据以上业务录入销售发票,并关联生成收款单,收款金额为7020元,将单据保存并审核,如图13 - 61所示。

  图13 -61 退款后继续收款

  4.非退货性质的退款处理

  (1)九州电子和客户百伦斯签订销售合同,销售50MP4台,不含税单价100元/台,增值税率为17%,于2011年1月8日出库并开具销售发票。此步骤不做详述。

  (2)九州电子收到客户百伦斯的货款,价税合计共计5 850元,于2011年1月11日开具收款单。此步骤不做详述。

  (3)客户百伦斯发现收到的部分MP4颜色不符合要求,经过协商,九州电子同意给百伦斯5%的折扣,2011年1月23日通过收款单退款来处理。

  操作步骤:单击【应收应付】→【收款单据】,选中收款类型为收款退款,源单选择为收款单,收款金额直接录入协商的折扣金额292 5元(5 850×5%),如图13 -62所示。

  5.账簿查询

  图13 - 62 非退货的退款处理

  (1)查询应收胀款明细账如图13-63所示,在应收账款明细查询中,用户可查询到一段时间内针对某客户发生的收入记录,也可以按照部门、业务员进行一段时间内的收入记录查询。

  在本节中,九州电子与客户百伦斯科技签订销售合同,销售5台手提电脑,价税合计共计17 550元,1月20日收敖后部分退就2台手提电脑的合计金额为7020元,1月25日退款后继续收款。1月11日销售MP4 50台,价税合计共计5 850元,1月23日退款292.5元。截至本月月底应收金额等于实收金额加退款金额。

  与客户新茂科技签订销售合同,销售10台手机,价税合计共计11 700元.1月8日进行收款后于1月16日进行全部退款,截至本月月底应收金额为11 700元。

  图13 - 63 应收账款明细表

  (2)查询往来对账单。往来对账单是企业同往来单位核对明细业务的表格,该表可以对发票的收付款情况进行查询和跟踪,是查看发票后续流程最方便的表格。同时,也显示单据表格中的商品明细记录,使对账更加清晰明了,具体如图13 - 64所示。

  图13 - 64 往来对账单

[责任编辑:canet]
salon365官网地方站